Для SUR на русском выпуск от 29.03.2019
На страницах нашей газеты мы часто освещаем правовые вопросы жизни в Испании и владения недвижимостью или бизнесом на ее территории. Сегодня мы поговорим о банковских счетах. Счета открывают как проживающие в Испании и имеющие вид на жительство, так и нерезиденты в том случае, если покупается недвижимость или бизнес, а собственник при этом продолжает проживать в России.
Общеизвестно, что финансовое движение денежных средств между Россией и Европейским Союзом, в том числе Испанией, очень тщательно контролируются. Это значит, что следует достаточно внимательно относиться к требованиям банков, чтобы не возникли проблемы при открытии и использовании расчетных счетов.
Существует несколько моментов, которые надо знать и не упускать из виду. Для большинства наших сограждан нет определенных запретов или ограничений на переводы денежных средств. Исключения существуют в очень редких случаях. Применяемые нормы права к денежным переводам – это Закон Испании 10/2010 от 28 апреля (Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo) и европейские директивы. Эти нормативные документы требуют, чтобы происхождение денежных средств было доказано принятыми в праве возможностями. Проблемы же с денежными переводами возникают из-за разной и меняющейся трактовки.
Итак, для открытия расчетного счета россиянам нужны следующие документы: документ, удостоверяющий личность, то есть загранпаспорт; декларации по НДФЛ (налог на доходы физических лиц), желательно за последние два-три года; справки о зарплате либо других источниках дохода за текущий год; если денежные средства, которые вы хотите внести на счет, имеют происхождение от продажи недвижимости или подарены кем-то, надо предъявить банку договор купли-продажи либо договор дарения, обязательно с переводом на испанский язык у присяжного переводчика.
Стоит обратить внимание на то, и я подчеркну этот момент, что все документы лучше представлять сразу, до момента открытия счета. Почему? Известно много случаев, когда счета открывались, и ими даже пользовались какое-то время, но потом в рамках очередной проверки выясняется, что какого-то документа не хватало, и счет могут заблокировать. Система в банках устроена таким образом, что документы проходят несколько инстанций, и решение принимают головные офисы. Чтобы избежать лишней бюрократии и потери времени, лучше эти моменты продумывать сразу и представлять максимальное количество документов о происхождении средств, то есть делать этот процесс максимально прозрачным.
Теперь о том, какие правила надо соблюдать при пользовании банковским счетом и при переводах денежных средств.
- Размеры переводов должны быть сопоставимы с вашими доходами. Если по вашему банковскому счету в Испании проходят большие суммы, которые можно легко сравнить с налоговой декларацией, вам придется подтверждать разницу. Поэтому еще раз – если у вас есть другие источники дохода, кроме заработной платы, обязательно представляйте их в ваш банк. Что еще может быть? Доходы от ценных бумаг; доходы от сдачи недвижимости в аренду; подаренные или выигранные суммы; наследство; займы. Желательно контролировать самостоятельно любое движение средств и сразу же при изменении ситуации уведомлять свой банк о таких фактах.
- Должна быть прозрачность движения денежных средств на российском банковском счете, с которого осуществляются платежи в Испанию. Если вы вносили что-то наличными, желательно подтвердить происхождение этих сумм. Выписки из банковского российского счета желательно показывать в местном банке каждые три месяца, так же как и документы, подтверждающие перевод.
- Для перевода средств в испанские банки надо использовать российские счета с историей, то есть те счета, которые открыты достаточно давно, не непосредственно перед открытием счета в Испании. Так вы сможете подтвердить наличие накопленных средств. Это особенно важно тогда, когда вы переводите денежные средства, которые больше вашего годового дохода, указанного в налоговой декларации.
Теперь о том, как правильно использовать расчетные счета в Испании.
Основным моментом, который может привести к проблемам со счетом, является практика ввоза наличных средств (в рамках установленного таможней лимита) и внесение их на ваш расчетный счет. С одной стороны, это экономия на банковских расходах, с другой это может привести к блокировке расчетного счета. В испанских банках внесение наличных средств является подозрительным действием, если потом с этого счета оплачиваются крупные покупки, такие как недвижимость, транспорт и другое.
К сожалению, в интернете и в соцсетях часто пишут о том, что суммы размером до 1000 евро вносятся на счет без особых проблем, но это не значит, что можно ходить весь месяц и вносить по 999 евро ежедневно. Это обязательно вызовет проблемы, и счет заблокируют. Согласно установленному порядку суммы на счет должны поступать из известных источников, и если вы представили документы на свой российский счет, а вносите деньги наличным способом, то общая сумма попадет под контроль надзорных органов.
Другие моменты, которых стоит избегать: использование крупных купюр; использование банкоматов для внесения наличных (их лучше вносить через кассу банка и с подтверждающими документами); использование банковских ячеек; платежные средства на предъявителя.
А теперь несколько слов о том, что делать в случае блокировки счета.
В большинстве случае счет блокируют, если нарушено одно или несколько из перечисленных выше правил. Причем надо отметить, что блокировать счет могут не сразу, а через какое-то время. Совсем недавно один мой знакомый рассказал, что его счет заблокировали в начале этого года, потому что в течение 2016 года на счет были переведены крупные суммы из российского банка. Как выяснилось, знакомый продал квартиру в России, а документы, то есть договор купли-продажи с переводом, не представил. В Испании иногда все делается медленно, но этот случай всплыл при проверке, и пришлось все равно все документы представлять. Вывод – делайте это вовремя.
Другой случай. Моя приятельница живет на побережье вместе с ребенком с видом на жительство без права на работу, муж в Москве, квартира куплена в ипотеку. Деньги он привозит наличными и кладет на банковский счет, с которого осуществляются платежи банку, а также оплата за свет, коммунальные платежи и налоги. Счет в один момент заблокировали – внесение наличных попало под подозрение, к тому же не была представлена вовремя налоговая декларация за прошлый год. Пришлось в срочном порядке делать документы, переводить их и пересылать сюда, на побережье. Это заняло какое-то время. Благо что банк разрешил открыть дополнительный счет, с которого два месяца платилась ипотека, но с оплатой света и коммунальных платежей было сложнее. Пришлось идти в администрацию, просить их дать квитанции на руки и оплачивать их наличными через другие банки.
Еще одна ситуация. Одна знакомая несколько месяцев вносила деньги на расчетный счет. Она живет здесь, на побережье, имеет вид на жительство и небольшой бизнес от сдачи жилья в аренду. Пришлось договариваться с арендаторами, чтобы они вносили оплату через банковский счет. Проблема исчезла.
И комментарий по теме от адвоката Олега Губарева: «Самое главное при открытии и использовании банковских счетов в Испании – максимальная транспарентность в доходах и абсолютная подготовленность. Все НДФЛ, справки с работы, банковские выписки о движении денежных средств и другие необходимые документы должны быть переведены у присяжного переводчика и представлены в ваш банк».